한국국제금융연수원(주)

교육과정

  • 교육과정
  • 무역금융과정

무역금융과정

CDCS, CSDG, CTFC 자격 보유자 갱신학점 24CPD 부여

Supply Chain Finance 개념

Supply Chain Finance 란 공급망과 관련 거래에 투자된 운전자본과 유동성관리를 최적화하기 위한 금융과 위험 경감 기술을 의미한다. SCF는 전형적으로 Open Account 무역에 적용되며 공급망 계약과 관련된 Event(구매 오더, invoicing 등)에 의해 주도된다. 금융제공자에 의한 근거 거래의 투명성은 이러한 금융 약정의 필수 부분이다.

Supply Chain Finance 확산의 배경과 중요성

신용장 방식의 퇴조
2013년 현재 전체 무역거래의 19% 만이 신용장에 의한 거래이며, 이와 같은 추세는 계속되어 현재는 약 5%정도가 신용장 방식에 의하고 있는 것으로 추정 (신용장 방식의 고비용 구조 및 전략적 거래관계, 상대방 정보수집 용이 등으로 O/A로 대체 추세) 공급자들의 은행을 통한 금융이 어려워지고 있음.
Open Account의 확산
신용장을 이용하지 않는 신용거래의 급격한 증가
  • O/A에 의한 환경에서 구매자 입장에서는, 공급자들의 재무적 안정을 통한 안정적 공급을 위하여 신용장을 대체할 금융지원 방안이 필요하게 되고, 공급자 입장에서는 싸고 안정적인 금융지원을 통한 생산환경 조성 필요 Supplier Financing (공급자 금융) Cf. GAP, Inditex
  • 공급자 입장에서는 매출채권의 관리와 양도(매도)를 통하여 Working Capital 관리 효율을 높이고, 재무제표(B/S)를 개선시키는 방안이 필요 Receivables Financing (매출채권 금융) Cf. 반도체, 중간제(태양광 등), 부품업체(통신장비 등)
  • 위와 같은 배경에서 SCF에 대한 시장의 요구가 점증하게 되고 수년 전부터 국제은행들은 SCF에 대비한 상품 개발과 영업력을 지속적으로 추진해 오고 있음. 수직적 공급 Chain이 대다수인 우리나라의 산업환경 하에서 그 필요성이 더해 가고 있음

과정의 중요성

  • Working Capital에 대한 이해

    현재 모든 기업 재무 담당자들의 주요 관심사는 Working Capital 관리의 최적화이며, 이는 유동성 관리는 물론 재무제표의 건전성을 포함한다.
    따라서 국내 대기업의 재무목표중의 하나는 매출채권의 매도를 통하여 DSO를 줄여 Working Capital 및 재무제표 관리 최적화 은행은 시장을 선도하는 것이 아니고, 시장의 요구사항에 대한 대응을 한다는 점에서 SCF에 대한 기본적 이해 없이 고객의 Needs를 파악하여 상담하는 것은 어려움
  • Supply Chain Finance에 대한 이해

    국제적 대기업들이 채택하고 있는 SCF에 편입되어 가는 우리나라 대기업, 중소 무역업체들의 상황을 이해하고 적정한 Solution을 제안하기 위해서, 그리고 시장의 요구사항들을 은행의 상품 개발 방향성에 접목하기 위해서는 SCF에 대한 이해가 반드시 필요
  • SCF의 상품경쟁력

    SCF는 은행과 고객 간의 별도 약정에 의한 금융 프로그램이므로 선점효과가 무엇보다 중요하며 일단 약정이 맺어지면, 고객과의 거래관계 심화는 물론, 변경에 많은 어려움이 있어 지속적인 수익창출이 가능하고, 고객에게 부가가치를 더하는 측면이 있어 고객 충성도가 높아지는 장점이 있음 → 경쟁적인 Nego, 무역금융 등과 비교

과정 대상자

  • RM / ARM

    국내 대기업, 중소 수출업체를 담당하는 RM 및 ARM
    고객의 무역형태를 이해하고 최적 solution을 제안하기 위해서 가장 기본적이고 필요한 지식 (공단, 대기업, 주요 수출업체 담당)
  • 본점 무역금융 상품 개발자 및 규정 담당자

    시장의 상품 요구를 수용하고 그 기본구조를 이해하기 위하여 필요, 신규상품의 위험관리, 요건정의를 위하여 규정 담당자도 필요
  • CDCS 자격증 보유자 및 대기업, 공단 지역 무역금융 지점 담당자

    CDCS를 통해 습득한 무역구조 및 선적서류에 대한 지식활용을 극대화하기 위해 무역금융시장의 추세와 신상품에 대한 이해 필요하며,
    지점에서 직접 고객 무역 담당자를 대면하는 직원

학습목표

  1. 1.시장에서 새로운 주류를 형성하고 있는 무역방식과 그와 관련된 새로운 Supply Chain Finance 에 대한 배경과 추세를 이해하고 해당 상품의 원리, 채권보전 구조, 실무절차들에 대한 개념 정립 및 각 방식에서 은행의 역할에 대한 완전한 이해
  2. 2.운영자본 관리와 SCF의 연관성을 파악하고 고객에 맞춤 무역금융 솔루션을 제공할 수 있는 기본적인 역량 습득
  3. 3.국내 외 대기업들이 채택하고 있는 SCF 프로그램의 사례를 살피고 우리나라 기업들의 참여 사례를 통한 시장 영업력 습득
  4. 4.각 상품별 영업상 주의점 및 채권보전 방법의 이해

CSCF 자격시험

  • 등록일정 1년 중 언제라도 등록 가능
  • 시험방법 온라인 컴퓨터 시험 (응시자가 원하는 시간에 원하는 장소에서 응시 가능)

강의 세부내용

1일차6 Hrs
Introduction to SCF
  • 1) 무역금융 시장의 변화와 추세
    • LC방식의 후퇴와 시장에의 영향
    • O/A 방식의 확산과 시장에의 영향 및 과제
  • 2) Working Capital Management 개념
    • Cash Conversion Cycle 과 구성요소
    • 매출채권과 매입채무/재무제표와 관련
  • 3) SCF 개요
    • 개념/배경/현황/은행들의 대응
    • 은행의 법적 지위 및 회계처리
  • 4) SCF의 기본 구조
  • 5) 전통적 무역금융과의 비교/차이
International & Domestic SCF
  • 1) 국내 및 국제 SCF의 유사점
    • 차이점: 주요 차이점/외환 위험/무역 장벽/기타 위험
  • 2) Near / On Shoring, reverse Globalization
물리적/금융상 Supply Chain
  • 1) 개념 특징과 작동 방법
Digitization 과 정보 Supply Chain
  • 1) 개념 특징과 작동 방법
2일차6 Hrs
The Impact of Trade cycle on Working Capital
  • 1) Trade Cycle 개념
  • 2) Capital /Working Capital
  • 3) 매출채권/재고자산
  • 4) 유동자산/유동비율
SCF는 왜 중요한가?
  • 1) SME 기업의 경우
  • 2) 중형 기업의 경우
  • 3) 대기업/자기업의 경우
Cash Conversion Cycle
  • 1) DPO / DIO / DSO
  • 2) 각 지표의 의미와 중요성
Trade Cycle 분석
  • 1) 의미와 분석의 효과
  • 2) 위험과 Funding gap 분석
  • 3) 단계별 솔루션
SCF 기술과 범위
  • 1) 매출채권 매입 형태
  • 2) 대출 형태
  • 3) 환율위험과 관리
3일차6 Hrs
Pre-shipment Financing
  • 1) 의미와 개념 – 구성요소
  • 2) Buyer와 seller 별 장점
  • 3) 고려할 위험 요소들
  • 4) 사례
Inventory based Finance
  • 1) 개념 과 회계처리
  • 2) 재고자산 기반 금융
  • 3) Distributor Financing
  • 4) 사례
매출채권 기반 대출
  • 1) 개념 및 주요 요소들
  • 2) 고려해야 할 위험요소들
  • 3) 사례 연구
매출채권 Discounting
  • 1) 개념 및 disclosed /undisclosed
  • 2) 소구권의 유무별 구분
  • 3) 거래 구조도
  • 4) 사례 연구
Factoring and Invoice discounting / Forfeiting
  • 1) 개념 및 거래구조
  • 2) 고려할 위험 요소들
  • 3) 사례 연구
4일차6 Hrs
매입채무 금융 (Payables financing)
  • 1) 개념 및 거래 구조
  • 2) Benefits 와 고려할 위험요소들
  • 3) 사례 연구
각 기법들의 적용
  • 1) 각 금융기법 별 종류 및 약정상의 차이
  • 2) Operation시 유의사항
  • 3) 기법 별 대 고객 주의 사항 (회계 및 법적 지위)
Compliance
  • 1) 각 기법 별 Compliance point
  • 2) Compliance별 체크포인트 및 규정요건
SCF 대안방안 과 그 추세
  • 1) 향후 시장의 추이
  • 2) 은행의 대응
외환 위험과 그 관리방안
총정리 및 요약/문제 풀이
상단으로 이동